Penzijní připojištění

• Myslíte na své stáří?

• Chcete si zajistit vedle důchodu i další příjem?

• Přemýšlíte, že právě teď je pro Vás nejvyšší čas uzavřít penzijní připojištění?

• Rádi pro Vás najdeme nejlepší variantu penzijního připojištění.

Během své existence si penzijní připojištění získalo významnou pozici na finančním trhu v České republice. Pomůžeme Vám najít odpovědi na všechny důležité otázky o systému, kdy smlouvu sjednat, jak vysokou částku pravidelně spořit atd.

Srovnání penzijních fondů

Co je to penzijní připojištění?

Penzijní připojištění je velmi výhodná forma spoření podporovaná státem, která Vám zajistí  zajímavý objem finančních prostředků pro zabezpečení ve stáří. Penzijní připojištění je upraveno zákonem č. 42/1994 Sb., o penzijním připojištění se státním příspěvkem v platném znění. Definice penzijního připojištění je spoření peněžních prostředků od klientů penzijního připojištění, od státu poskytnutých pro klienty, nakládání s těmito penězi a vyplácení dávek. Penzijní připojištění vzniká podpisem smlouvy mezi fyzickou osobou a příslušným penzijním fondem.

Proč je dobré se penzijně připojistit?

Hlavním důvodem je velice pravděpodobné riziko nízkého státního důchodu vypláceného v budoucnosti. Díky ekonomickému vývoji můžeme očekávat snižování důchodu až na takovou částku, která nebude moci pokrýt ani Vaše základní potřeby. Penzijní připojištění se tak stane Vaším dalším zdrojem pravidelného příjmu v důchodovém věku. Penzijní připojištění je forma dlouhodobého spoření, hlavní myšlenkou je pravidelné spoření malých částek v průběhu aktivního života na osobní účet klienta. Celková naspořená částka závisí jen na klientovi, sám si určí výši měsíčního spoření. 

Kdy se připojistit?

Čím dříve si penzijní připojištění uzavřete tím lépe pro Vás. Peníze vydělávají peníze díky složenému úročení, tzn., že se vždy úročí celková naspořená částka a rok od roku je vyšší. Doporučujeme uzavřít toto spoření již před třicátým rokem života. Ze začátku si můžete zvolit nižší částky spoření a s postupem času a růstem Vaší pracovní kariéry můžete částku navyšovat, aby jste dosáhli dostatečných úspor.

Na jakou částku se připojistit?

Výše Vašeho pravidelného příspěvku na penzijní připojištění je individuální, závisí jen na Vás. Pro snadnější rozhodnutí Vám přinášíme určitá kritéria, které je dobré při Vašem rozhodování zohlednit:

• současný příjem
• předpokládaný příjem v budoucnosti
• věk klienta
• odchod do důchodu
• příspěvky třetích osob

Příspěvek na penzijní přípojištění může klient:

• zvýšit nebo snížit
• zažádat o odklad jeho placení, tato doba se započítává do pojištěné doby
• požádat o přerušení jeho placení, tato doba se do pojištěné doby nezapočítává

Účastník penzijního připojištění:

Zajímá vás, kdo může mít sjednané penzijní připojištění?

Klientem penzijního fondu, se může stát:

• osoba starší 18let s trvalým pobytem v ČR s uzavřenou písemnou smlouvou
• fyzická osoba starší 18let s trvalým pobytem v jiném členském státě EU, která se účastní důhodového pojištění v ČR

Příspěvky na penzijní připojištění:

Veškeré prostředky se vkládají na individuální účet klienta, na kterém se po celou dobu společně s výnosy z hospodaření penzijního fondu shromažďují, po té se v celém objemu při vzniku nároku použijí na jejich výplatu. Finanční prostředky na výplatu dávek mohou být ze dvou složek, z příspěvků klienta a z příspěvků třetích osob. Na příspěvek placený zaměstnavatelem za své zaměstnance se státní příspěvek neposkytuje.

Třetí osoba může být:

• zaměstnavatel účastníka (na příspěvek placený zaměstnavatelem zcela nebo zčásti za své zaměstnance se neposkytuje státní příspěvek),
• rodiče, příbuzní

Penzijní připojištění poskytuje tyto dávky:

• penze
• jednorázové vyrovnání
• odbytné

Po vzniku nároku může klient obdržet dávku - penzi. Výše závisí na celkovém objemu naspořených prostředků, výnosech penzijního fondu a na věku, od kdy se dávka poskytuje.

Penzijní fondy mohou poskytovat následující dávky - penze:

• Starobní - je vyplácena při dosažení věku 60let v případě, že splnil dobu pojištění 5-10let
• Invalidní - je vyplácena při přiznání plného invalidního důchodu, doba pojištění k získání nároku jsou 3roky
• Pozůstalostní - je vyplácena osobě, kterou klient určil ve smlouvě, pokud určí více osob, musí uvést jakým podílem se prostředky rozdělí. Připojištěný musí platit příspěvky po dobu 3-5let.
• Výsluhová

U všech čtyř druhů penzí je nutnou podmínkou výplaty kromě vzniku nároku na danou penzi i písemná žádost klienta (u pozůstalostní penze oprávněné osoby) o zahájení výplaty penze.

Státní příspěvek:

Státní příspěvky se ve prospěch klientů penzijního připojištění poskytují ze státního rozpočtu. Tyto příspěvky jsou na konto klienta připsány za každý řádně a včas zaplacený měsíční příspěvek. Výše státního příspěvku závisí na výši měsíčního příspěvku klienta.

Měsíční platba                                     Státní příspěvek
100 - 199                                              50 Kč + 40 % z částky nad 100 Kč
200 - 299                                              90 Kč + 30 % z částky nad 200 Kč
300 - 399                                            120 Kč + 20 % z částky nad 300 Kč
400 - 499                                            140 Kč + 10 % z částky nad 400 Kč
500 a více                                           150 Kč

Maximální státní příspěvek tedy klient získá, pokud si pravidelně měsíčně spoří 500 Kč. Pokud klient platí příspěvek čtvrtletně nebo ročně, výše státního příspěvku je stanovena podle průměrné měsíční výše připadající na toto období.

Peníze, které klient vloží na účet u penzijního fondu jsou dále fondem investovány. Pravidla investování určuje zákon a navíc podléhají státnímu dozoru. Peníze klienta se zhodnotí i o podíl na zisku penzijního fondu.

Jak se tvoří peníze na kontě klienta v praxi:

Na příkladě berme na vědomí klienta ve věku 55let, který uzavírá penzijní připojištění s cílem čerpaní starobní penze od 60let, výše měsíčního spoření je 500 Kč, částku 100 Kč mu spoří jeho zaměstnavatel. Roční zhodnocení prostředků v penzijním fondu bylo nastaveno na 4 %.

Tvorba úspor

Délka spoření  Věk    Platby klienta  Platby zaměst.  Státní příspěvek   Zhodnocení úspor   Celkem
1 rok                56               6000           1200                  1800                        180                   9180
2 roky              57            12 000           2400                  3600                         727                18 727
3 roky              58            18 000           3600                  5400                       1656                28 656
4 roky              59            24 000           4800                  7200                       2983                38 983
5 let                 60            30 000           6000                  9000                       4722                49 722

Výnosy nejsou klientovi připsány v plné výši, minimálně 5% zisku je určeno na rezervní fond a až 10% zisku je rozděleno dle rozhodnutí valné hromady. Část zisku mohou proto odčerpat akcionáři ve formě dividend.

Daňové úlevy při roční zúčtování daně z příjmu:
 

V době pravidelného placení příspěvků neplatíte žádnou daň, ani daň z výnosů z hospodaření penzijních fondů připsaných na účet klienta. Teprve ve fázi výplaty již příjmy klienta dani podléhají, současná sazba je 15% na výnos na klientském účtu. Díky penzijnímu připojištění si můžete od základu daně z příjmu odečíst část zaplacených příspěvků v tom roce.

Kolik si můžete odečíst?

Nárok na daňovou úlevu má ten, kdo zaplatí za kalendářní rok (zdaňovací období) více než 6000 Kč, měsíčně si tedy musíte spořit více jak 500Kč. To co je nad 6000Kč si můžete odečíst od základu daně. Povolený daňový odpočet činí 12000Kč. V připadě, že za kalendářní rok zaplatíte celkem 16000Kč na penzijní připojištění, můžete si potom od daňového základu odečíst částku 10000Kč. Optimální výše příspěvku, která Vám zajistí požadovaný a povolený daňový odpočet, stejně tak maximální státní příspěvek je 1500Kč měsíčně, 18000ročně.

Pro více informací kontaktujte naše konzultanty.